适用场景
- 客户收款和供应商付款
- 月末应收应付对账
- 核对未核销余额和资金账户
操作前准备
- 客户或供应商资料已统一
- 销售或采购源单已确认
- 收付款账户、日期和金额已核对
操作步骤
选择客户和对账期间
按客户、业务期间和单据范围查询应收数据，先明确本次对账是月结、项目结算还是单笔核对。
- 客户名称要和业务单据一致
- 跨期单据要先确认业务日期
核对销售和收款来源
逐项检查销售订单、出库、退货、收款核销和未核销余额，定位金额差异来自业务单据还是收款记录。
- 退货会影响应收余额
- 收款没有核销时余额不会自然归零
处理差异并保留记录
确认差异后，通过补录收款、调整核销关系或更正源单处理，不建议直接改余额。
- 已审核单据修改要走既定流程
- 对账结果建议导出或留存确认记录
注意事项
- 不要跨客户或跨供应商核销
- 核销错误应按流程取消或调整
- 余额差异先查源单、退货和收付款记录
常见问题
收款到账后余额没有归零怎么办？
先确认收款是否完成核销，再检查是否存在部分收款、退货、抹零、手续费或跨期单据。
预付款怎么处理？
预付款应单独标识清楚，后续与实际采购应付匹配核销，不建议直接抵减供应商余额。
